(1)做市商為國有控股證券公司的，應根據《財政部國資委社會保障基金關於印發〈境內證券市場劃轉部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法〉的通知》(財企[2009]94號)將首次公開發行當時實際發行的國有股10%劃轉至社保基金，國有股持股數量
(2)信托計劃、契約型基金、資產管理計劃等持有平臺為擬上市公司股東的，在IPO審核過程中，可能因存續期屆滿導致權益變動，影響權益穩定。因此，上市公司在引入這類平臺股東時，應在考慮股權清晰性和穩定性的基礎上審慎決策。
(3)上市後，股東人數超過200人的新三板公司，通過公開轉讓方式，股東人數超過200人的，可以直接申請IPO，不違反相關禁止性規定；如果通過非公開發行，股東人數超過200人，根據《非上市公眾公司監督管理辦法》規定，非公開發行應先獲得證監會核準，且其合規性在非公開發行期間已經過審計，可以直接申請IPO。
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