所得稅的最終結算也是年度納稅申報表。對於報表，先填附表，再填主表。時間表的內容可以直接發送到主表。具體如下
1.根據利潤表本年累計數逐項填寫利潤表。如果沒有經營收益和投資收益，全部填0。
2、費用明細表可逐項填寫，營業外支出應根據實際情況拆分填寫。
3.納稅調整項目清單很重要。應按賬目逐壹填寫，具體參照所得稅法暫行條例。需要增加的，就增加。不需要就如實填寫。很多東西需要先填下面的時間表，所以先填時間表。
4、企業所得稅損失補償明細表
5.稅收優惠清單如果妳沒有任何稅收優惠項目，前面是0。只需填寫員工人數，總資產，行業。
6.我的海外所得稅抵免基本是0。
7.我基本上把以公允價值計量的資產的納稅調整表填為0。
8.廣告費、業務推廣費如有調整表，根據實際情況填寫；如果沒有調整表單，則為0。
9.折舊攤銷註意折舊年限不能低於稅法要求，否則會增加，固定資產要分類重新填寫。
10，其他表格不是很重要，我的基本都是0，認真填就好。
1.企業所得稅是什麽意思？
企業所得稅是對我國企業和其他有收入的組織的生產經營所得和其他所得征收的所得稅。
2007年3月6日第十屆全國人民代表大會第五次會議通過。
根據2065438+2007年2月24日NPC第十二屆人大常委會第二十六次會議《關於修改的決定》。
中華人民共和國境內的企業和其他取得收入的組織(以下簡稱企業)為企業所得稅的納稅人。企業所得稅的納稅人包括各類企業、事業單位、社會團體、民辦非企業單位和其他從事經營活動的組織。個人獨資企業或合夥企業不屬於企業所得稅納稅人。
企業所得稅采用收入來源管轄和居民管轄相結合的雙重管轄，將企業分為居民企業和非居民企業，分別確定不同的納稅義務。
1。居民企業是指依法在中國境內設立的企業，或者依照外國(地區)法律設立但實際管理機構在中國境內的企業。
2。非居民企業是指依照外國(地區)法律設立，其實際管理機構在中國境外，但在中國境內設有機構、場所，或者在中國境內沒有機構、場所，但有來自中國境內的所得的企業。
二。填寫年度所得稅報告:
1，增值稅納稅申報表(適用於小規模納稅人)每季度申報壹次。即使公司沒有業務，收入為0，妳也要申報，告訴稅務局妳沒有收入。這種情況下，不需要交稅。
2.如果沒有收入，不需要填寫數據，只需要填寫公司名稱，統壹社會信用代碼即可。如果需要去大廳申報，需要蓋公章。如果您在網上申報，您只需保存並提交即可。
3.如果有收入，需要填寫收入欄，填寫不含稅收入。季度收入不足30萬，符合小型微利企業免稅政策的，自動減免，不需要繳納增值稅。收入超過免稅收入的，全額按3%征收增值稅。
三、機械租賃屬於有形動產租賃，屬於營改增範圍，應在增值稅小規模納稅人申報表的“服務業、不動產和無形資產”欄中記錄。
經營租賃又稱商業租賃，是大型生產企業的租賃部門或專業租賃公司將本廠產品出租給用戶的壹種租賃業務。出租方壹般都有自己的租賃倉庫，壹旦承租方提出要求，可以直接將設備出租給用戶。用戶根據租約支付租金，租約到期後歸還設備。
租賃是指出租人在約定期限內將資產使用權轉讓給承租人出租的協議。
經營租賃是為滿足承租人臨時或季節性使用資產的需要而安排的“不完全支付”租賃。這是壹個純粹的傳統租賃。承租方租賃資產只是為了滿足業務的短期、臨時或季節性需要，無意增加資產。經營租賃壹般指除融資租賃以外的所有其他形式的租賃。租賃開始日剩余經濟壽命低於其預計經濟壽命25%的租賃，也視為經營租賃，無論其是否滿足融資租賃的其他條件。
希望以上內容能幫到妳。如有疑問，請咨詢專業律師。
法律依據:
《中華人民共和國個人所得稅法》第十壹條
居民個人取得綜合所得時，按年計算繳納個人所得稅；有扣繳義務人的，由扣繳義務人按月或者按次扣繳預繳稅款；需要結算的，應當在次年3月1日至6月30日內結算。代扣代繳辦法由國務院稅務主管部門制定。居民個人向扣繳義務人提供專項附加扣除信息的，扣繳義務人在按月扣繳時，應當按照規定扣除已扣繳的稅款，不得拒絕。
非居民個人有工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得扣繳義務人的，由扣繳義務人按月或者按次代扣代繳稅款，不進行匯算清繳。