第二條本規則所稱櫃臺交易，是指證券公司與特定交易對手在集中交易場所以外進行的交易，或者為投資者在集中交易場所以外進行交易提供服務的行為。
證券公司進行櫃臺交易，除依其它市場規則進行者外，應遵守本規範。
第三條證券公司櫃臺交易的產品包括經國家有關部門或其授權機構批準、備案或認可，在集中交易場所以外發行或銷售的基礎金融產品和金融衍生產品。
第四條證券公司應當具備中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)認可的與其業務相適應的資格。
證券公司與特定交易對手進行櫃臺交易的，應當經中國證監會批準從事證券自營業務；為投資者交易提供服務的證券公司，應當經中國證監會批準從事證券經紀業務。
第五條證券公司應當遵守相關法律法規，遵循誠實信用、公平自願的原則，不得欺騙和誤導投資者，不得利用非公開信息謀取不正當利益。
第六條證券公司進行櫃臺交易，應當建立櫃臺交易管理制度，對交易產品和投資者的選擇、交易的決策和執行、交易相關的登記和結算、交易記錄和信息披露等作出明確規定。
證券公司應當完善合規管理制度，對櫃臺交易實施有效的合規管理，確保櫃臺交易依法合規進行，有效防止非公開信息不當用於交易以及櫃臺交易與公司其他業務之間的利益沖突。
證券公司應當完善風險管理制度，持續評估因場外交易而持有的各類金融產品的市場風險和投資者的信用狀況，采取有效的風險管理措施，將持有的風險暴露控制在可接受的範圍內。
第七條參與櫃臺交易的投資者應當是合格投資者。證券公司應當建立投資者適當性管理制度，遵守中國證券業協會(以下簡稱協會)關於投資者適當性管理的相關規定。證券公司在進行櫃臺交易前，應當采取有效措施了解投資者的身份、財產和收入狀況、信用狀況、金融知識、投資經驗和風險承受能力。
第八條證券公司進行基礎金融產品櫃臺交易，應當遵守基礎金融產品銷售和交易的相關規定。
證券公司進行金融衍生產品櫃臺交易時，應當向非金融機構投資者客觀、全面地介紹交易性質、風險收益特征和相關基礎金融資產狀況，充分披露其與基礎金融資產發行人等關聯方之間是否存在關聯關系以及其他可能影響投資者決策的信息。
第九條證券公司進行櫃臺交易，應當與特定的交易對手或者投資者簽訂書面或者電子形式的櫃臺交易合同，約定雙方的權利和義務。
金融衍生品場外交易合同應符合本協會關於金融衍生品主協議及支持文件的相關規定。
第十條證券公司與投資者約定抵押、質押等財產擔保的，應當依法辦理擔保設定手續。向投資者收取履約保證金的，應當存入雙方約定的金融機構的專用賬戶，不得違反合同約定使用。
第十壹條證券公司應當按照櫃臺交易合同約定的方式為投資者進行交易結算。場外交易資金結算按照約定通過證券公司自有資金賬戶和客戶交易結算資金專用存款賬戶辦理的，相關資金的劃轉應當符合客戶交易結算資金存管的規定。
第十二條證券公司進行櫃臺交易的，應當記錄投資者櫃臺交易產品的持有和變動情況。證券公司應當及時、準確、完整地記錄與櫃臺交易相關的信息，並按照《證券法》的規定妥善保管。
證券公司應當采取有效措施，確保投資者能夠在營業時間內查詢與證券公司簽訂的場外交易合同的內容以及持有基礎金融產品和金融衍生產品的情況。
第十三條協會依據本準則對證券公司櫃臺交易活動進行自律管理和日常監控。
開展櫃臺交易的證券公司應當向協會提交下列材料備案:
(壹)場外交易業務的實施方案；
(二)公司關於櫃臺交易的決議。
(三)投資者適當性管理制度、內部控制制度和風險防範機制的說明；
(四)櫃臺交易規則。
(五)協會要求的其他文件。
第十四條證券公司開展櫃臺交易，其櫃臺交易管理制度和實施方案應當通過協會組織的專業評估。
自受理證券公司提交的備案材料之日起1個月內，協會將組織專家對證券公司場外交易業務方案進行評估。專家評審通過的，協會將在5個工作日內出具書面意見確認備案；專家評審不合格的，協會不予備案，並書面通知原因。
第十五條證券公司應當向協會報告其櫃臺交易的相關業務信息。
證券公司應當於每月結束後5個工作日內向協會報送櫃臺交易月報，於每年結束後1個月內向協會報送櫃臺交易年報。
發生可能影響櫃臺交易順利進行、投資者利益或者可能誘發證券公司風險的重大事件時，證券公司應當及時向協會報告，並說明重大事件的原因、處理措施和影響。
第十六條證券公司進行櫃臺交易，應當遵守協會制定的自律規則。協會對證券公司的櫃臺交易進行檢查，證券公司應當予以配合。
第十七條證券公司及其相關業務人員違反本規範規定的，協會將視情節輕重采取相關自律措施，並記入誠信信息管理系統；如有違法違規行為，將移交證監會或其他有權機關依法查處。
第十八條本準則由協會負責解釋，自發布之日起施行。