繼*ST澤達、何忠山寨、*ST樂凱相繼收到“專網通信”行政處罰及市場禁入通知書後，最新壹家被監管處罰的公司是ST宏達。“專網通訊”騙局背後的操盤手隋也浮出水面，首次出現在監管處罰名單中。
ST宏達65438+2月4日晚間公告，公司收到中國證監會出具的行政處罰事先告知書。認定宏達新材涉嫌違法的事實如下:未按規定披露實際控制人；2019至2020年年報虛增收入和利潤；2020年年報未計提商譽減值和虛增利潤。
證監會擬決定:責令宏達新材改正，給予警告，並處300萬元罰款；對實際控制人隋給予警告，並罰款654.38+00萬元；時任董事長楊鑫被給予警告，罰款200萬元；對時任財務總監樂美_給予警告，並處50萬元罰款。
隋田麗隱瞞了實際控制人的身份。
《提前預告》還原了ST宏達參與“私網通”騙局的具體路徑，以及穗在幕後隱藏實際操縱公司的隱秘手段。
ST宏達65438+2月4日晚間披露的《預先通知》顯示，公司實際控制人實為隋。
2065438+2009年10月5日，65438+ST宏達發布公告稱，公司原控股股東江蘇偉倫投資管理有限公司持有的公司28.2328%的股份已轉讓給上海宏資企業發展有限公司(以下簡稱“上海宏資”)，公司實際控制人變更為楊鑫。同時，公司2019年度報告和2020年度報告披露的實際控制人均為楊鑫。
但調查發現，事實上，隋與上海宏資法定代表人約定，由上海宏資代表隋持有上述宏達新材的股權，隋為宏達新材的實際控制人。宏達新材未按照規定披露實際控制人，構成虛假記載。
隋是“私人網絡通信”騙局背後的交易者。2021年5月30日，上海電氣突然傳出87億應收賬款爆炸。自此，壹個打著專網通信業務幌子的隱蔽融資貿易網絡浮出水面。
去年7月，《證券時報》曾刊發《》和《》等文章，深刻解讀了這場“a股史上最大的資金騙局”是如何編織的。
值得註意的是，隋持有股份的隱藏幕後交易手法也在其他公司使用。
*ST澤達165438+10月19，行政處罰決定事先告知書顯示，*ST澤達在招股說明書中隱瞞了穗上市前持有的東西。監管顯示，經查，穗通過美盛持有澤大壹生600萬股，通過持有澤大壹生270萬股，合計870萬股，占比13.96%。澤大壹生未按要求如實披露上述股權持有情況。
其中，*ST澤達中，為隋持股的，與ST宏達原實控人同名。
出現在受懲罰的名單上
與陷入“專網通訊”騙局的十幾家上市公司類似，ST宏達也存在虛增收入和利潤的情況。
調查顯示，自2013起，穗為控制公司流量和業績，主導專網通信自流通業務，該業務涉及的專網通信產品未最終銷售，無實際終端應用。2017年，隋團隊在國內將上述專網通信產品拆解成原材料主板，然後組裝。必要時，他們通過補丁補充主材損耗，最終進入新壹輪的商業自循環。
2019年6月，穗通過成為實際控制人的方式，向宏達新材引入上述自循環專網通信業務。上海星迪通通信技術有限公司和江蘇星迪通通信技術有限公司是自循環業務的核心公司，履行資金池和產品拆解的職能。新壹代專網通信技術有限公司、江蘇邁酷通信技術有限公司、深圳市天通信息技術有限公司為業務渠道公司，以資金過賬、合同單據流轉等方式參與自循環貿易，收取1.5%至2%的渠道費用。上述公司均由隋控制，是宏達新材的關聯方。HTC新材料專網通訊產品組裝業務和貼片業務形成閉環。
2019年度，宏達新材虛增收入2.47億元，虛增利潤總額29718.08萬元，占當期年報披露利潤總額的38.93%。
2020年，宏達新材通過專網通信業務虛增收入4.89億元，虛增利潤總額654.38+003萬元，占當期年報披露的利潤總額的654.38+046.09%(占修正後利潤總額的654.38+0565.438+0.08%)。
2019，10，宏達新材以2.25億元現金的價格收購上海冠豐100%股權。從2020年開始，為了掩蓋明顯的商譽減值，完成對賭業績，提議、隋決定在上海冠豐開展大規模組裝業務。2020年末，宏達新材未計提商譽減值準備，虛增利潤7580萬元，占當期披露利潤總額的65，438+007.05%(占修正利潤總額的65，438+065，438+00.70%)。
除了被宏達新材董事長等高管處罰外，穗田麗也首次出現在處罰名單中。
預告稱，穗作為實際控制人，組織、授意宏達新材不按規定披露實際控制人、虛增2019至2020年的收入和利潤，隱瞞相關事實，導致出現上述情況，構成《證券法》第壹百九十七條第二款所稱的“發行人控股股東、實際控制人組織、授意從事上述違法行為”。證監會擬對穗給予警告，並處以654.38+00萬元罰款。
許多公司受到了處罰。
目前，“私網傳播”案件已逐步進入追責階段。壹年多來，已有十余家涉及專網通信業務的a股公司被立案調查。除了ST宏達，*ST澤達、何忠思壯、*ST樂凱均在日前披露了《行政處罰及市場禁入通知書》，更多關於“私網通訊”騙局的內幕信息被“揭露”。
65438年2月2日晚間，*ST收到證監會《行政處罰及市場禁入通知書》，壹樁上市公司與穗長達5年的合謀造假案被揭開。由於公司2016至2020年定期報告存在虛假記載，2017至2020年凈利潤為負值，*ST樂凱可能觸及重大違法強制退市情形。
根據提前通知，2016至2020年，*ST與穗合作開展“專網通信”業務。但在合作期間，*ST樂凱僅有少量專網通信業務在2016。其他專網通信業務均為虛假，只根據合同偽造進貨入庫、生產入庫、銷售入庫等單據，沒有與虛假專網通信業務相匹配的生產和物流，以此虛增收入和利潤。其中，直接參與實施虛構專網通信業務的*ST樂凱，高管多達7人。
此外，根據預告，*ST樂凱連續五年定期報告存在虛假記載。2016至2020年，公司虛增累計營業收入51225萬元，虛增累計營業成本443.52億元，虛增累計利潤59.36億元。
*ST樂凱是較早布局專網通信業務的a股公司，業務收入占比較高。2015年，*ST樂凱完成收購上海卓凡通信100%股權，由此涉足“專網通信”領域。之後，*ST樂凱陸續收購了長信長的多家“專網通信”公司。2016至2020年，*ST樂凱專網通信業務收入占總收入的比重從60%左右上升到90%左右，“專網通信”成為其主營業務。在去年的“專網通信”連環驚雷中，*st樂凱也因為“專網通信”業務爆炸成為首個被ST的公司。
165438+10月19、165438+10月22日，*ST澤達、何忠思壯先後披露收到行政處罰決定事先告知書。
經證監會調查，*ST澤達通過公司或其子公司簽訂虛假合同、開展虛假業務等方式，於2065.438+06年至2065.438+09年累計虛增收入3.42億元，虛增利潤654.38+0.87億元。2017年至2020年，何忠據點通過虛構專網通信，累計虛增收入158100萬元，虛增利潤52100萬元。