該企業為服務型企業，成立於2017。是壹家以綠化施工為主的公司，主營業務收入占企業總收入的100%。公司總資產已達654.38+60萬元，其中流動資產654.38+365.438+40萬元，占總資產的82%；固定資產28700元，占總資產的18%。負債總額為2萬元，資產負債率為65，438+02.5%，其中流動負債2萬元，占負債總額的65，438+000%，所有者權益65，438.4萬元，占企業總資產的87.5%。
二、企業管理分析
65,438+0.本年主營業務收入24萬元，較去年增加65，438+0.4萬元，增幅為65，438+0.4%。
2.本年管理費654.38+05.83萬元，較去年增加3.52萬元，增幅28.6%。管理費占主營業務收入的66%。
3.本年主營業務稅金及附加65，438+0.36萬元，比去年增加0.79萬元，增幅為65，438+0.38.6%，占主營業務收入的5.67%。
4.本年營業利潤6.8萬元，比去年增加7.9萬元；營業利潤占主營業務收入的28.33%。
三。利潤實現和分配
65,438+0.今年利潤總額68000元，凈利潤51，000元。
2.年所得稅654.38+0.7萬元。
3.今年員工工資總額8.4萬元，員工7人，員工平均年收入654.38+0.2萬元。
四。資金和營業額的增減
1，本年應收賬款周轉率79%；流動資產周轉率為218%；固定資產周轉率66.7%；總資產周轉率為172%。
2.企業發展能力指數:主營業務收入增長率為140%。
動詞 （verb的縮寫）總結陳述
由於成立時間短，公司剛剛起步。雖然其經營效益增長較快，但不確定因素較多，主要是應收賬款增加較多，後期應積極還款；同時員工工資總額比較高，要控制好。
2013年4月28日
公司財務運作說明[第二章]
壹、企業基本情況:
我是XX有限公司，具有壹般納稅人資格。本公司於2065438+2007年8月30日在中山市工商行政管理局註冊成立。公司位於XX年XX月XX日，法定代表人為XX。其經營範圍包括:加工銷售:五金制品。
二、主要會計制度:
本公司執行《中華人民共和國企業會計制度》及其補充規定，會計年度采用公歷65438+10月1至65438+2月31。存貨的增減變動按實際成本計價，低值易耗品在領用時采用壹次攤銷法攤銷，遞延資產按實際價值入賬。
三、企業的財務狀況及其分析:
截至2017、12、318日，公司資產總額為53992.18，其中:流動資產4704306.43，固定資產凈值671664.6元，流動資產中貨幣資金5399.1966666676應收賬款816
四、企業的運營及其分析:
截止2017、65438+2、31年末，公司實現年銷售收入9109608.46元，出口收入8865448.21，本年銷售成本8346258.74元，本年營業費用256853.40元。本年財務費用199297.96元，本年凈利潤-117428.38元，可見經濟效益不景氣。
主要原因是公司費用太高。由於市場的影響，原材料價格上漲，成品出口價格無法提高，材料市場競爭激烈。
通過以上對2017年度財務狀況和指標的分析，公司可以在新的壹年采取相應的措施進壹步開拓市場，擴大銷售。特別是從采購、生產到銷售的全過程都要進行監控，盡可能降低成本和費用，取得更好的經濟效益。
XX有限公司
2065年6月22日438+07
公司的財務運作[3]
合肥宏達股份有限公司是國有企業，增值稅壹般納稅人。主要產品有:產品A、產品B、產品c，開戶行為工行合肥大鐘樓支行。劉偉，公司法定代表人。
企業生產經營情況的說明:
公司有兩個基本生產車間；車間1和車間2。壹個車間生產產品A，第二個車間生產產品B和產品c，各種產品消耗的原材料在開工時全部壹次性投入，主要產品壹步量產。今年12月，完成了50箱產品A和45箱產品B。銷售A品100箱，B品200箱，全年實現利潤總額1208400元。
二。利潤分配和資本變動
2011年，我公司實現營業收入452.69萬元，營業成本194.46萬元，營業稅金及附加如下。
3.56萬元，銷售費用33.9萬元，管理費用86.8萬元，財務費用654.38+0.9萬元，資產減值損失654.38+0.58萬元，公允價值變動損失2萬元，投資收益4.28萬元，營業利潤總額654.38+0.22萬元，營業外收入0.6萬元。繳納所得稅296，5438+萬元後，凈利潤965，438+0.7萬元。公司期初實收資本320萬元，其中國家資本224萬元，D公司公司資本96萬元；期末增資45萬元，系C公司以固定資產對我公司投資。年末盈余公積9.3萬元，分配給投資者的利潤24.8萬元。年末未分配利潤65.7萬元，2011年末所有者權益479.7萬元。
三、反映企業運營的重要財務指標
1，資產負債率指標
期初總資產590.8萬元，總負債137.77萬元，資產負債率23%。期末企業資產總額為7，926，5438+0，000元，負債總額為365，438+0，760元，資產負債率為40%。資產負債率較年初大幅上升，表明企業長期償債能力下降，但企業利用債權人提供的資金開展生產經營活動的能力大大提高。
2.流動比率指數
企業期初流動資產360萬元，流動負債5.777億元，流動比率6.2；期末流動資產432.6萬元，流動負債654.38+0.37萬元，流動比率36.5438+0。我廠流動比率高，短期償債能力強，但企業持有的閑置現金量大，影響了企業資金的有效使用，降低了企業的盈利能力。
3、應收賬款周轉率指標
本期企業營業收入452.69萬元，應收賬款平均余額35.62萬元，周轉率12.7次。該企業應收賬款周轉率良好，本公司應收賬款經營效率尚可。
4.庫存周轉指數
本期企業銷售成本為654.38+0.944萬元，平均存貨為654.38+0.536萬元，存貨周轉率為654.38+0.3倍。我的企業清單
周轉率不是很高，與行業水平有壹定差距，說明存貨資產的營運能力較低。
5.營業利潤率
我廠本年利潤總額654.38+0.22萬元，營業收入456.29萬元，營業收入利潤率27%。指數越高，銷售收入水平越高，盈利能力越強。
6.資本回報率
我廠年凈利潤965，438+0.7萬元，平均資本額342.5萬元，資本利潤率26%。資本利潤率越高，企業權益資本的盈利能力越強。
四。對下期財務狀況有重大影響的事項的說明。
固定資產增長對財務狀況的影響。二車間購置設備壹套，總費用84.43萬元。新設備的投入壹定會增加二車間B產品的產能，同時要做好生產資金的準備，為增加銷量拓展市場。
65，438+0萬元借款對新建第三車間財務狀況的影響。2011 12年2月26日，我廠向建行城南支行借款1萬元，期限五年，利率6%。貸款增加將導致未來5年每年增加6萬元財務費用。為保證及時還本付息，降低財務風險，應盡快開工建設，盡快投產，為企業創造經濟效益。
這壹時期的產品成本大大增加。壹開始，產品A的單位成本是2000元/箱，產品B的單位成本是1000元/箱。成品A的單位成本為2263元/箱，產品B的單位成本為1289元/箱，比產品A期初高出263元/箱，上漲13.5%。由於產品成本和價格的上升，產品在市場上的競爭力必然會被削弱。因此，我們必須采取各種措施降低產品成本，提高市場競爭力，加快企業發展。
合肥宏達有限公司財務部陳世娟
2012年1月20日