妳所要做的就是把這些數字加起來。也可以付費求助。
二、現金流量表怎麽填？是普通納稅人的公司嗎？謝謝妳
第壹步:填寫資產現金的期末余額和期初余額以及期初金額(壹般企業沒有其他形式的現金等價物)，計算現金和現金等價物的凈增加額。第二步，在主表中填寫投資活動產生的現金流和籌資活動產生的現金流:1。壹般企業除了固定資產和無形資產的增減變動外，沒有其他形式的投資，所以只要分析壹下資產負債表中的固定資產和未拆資產就夠了:沒有變動的就不管了；如果有變化，就看投資是否關閉，再看其他投資項目。) 2.籌資活動產生的現金流量主要與長期和短期借款、財務費用等科目有關。按這些科目填表就行了。以上做了之後，現在就可以擠出經營活動產生的凈現金流了。(根據公式:現金及現金等價物凈增加額=經營活動產生的現金流量凈額)第四步:現在不填寫經營活動產生的現金，而是先填寫補充資料中由凈利潤計算經營活動產生的現金流量凈額的部分，這樣才能使經營活動產生的現金流量凈額正確。1.這部分的大部分項目都是直接在資產負債表上復制或計算的(如固定資產折舊、無形資產攤銷、待攤)。比較麻煩的是業務應付款的範圍，我的經驗如下:○1應收賬款；○2流動負債除短期借款和預提費用外，均為業務應付款。3.看按照這個思路從凈利潤計算出來的經營活動產生的現金流量凈額是否正確:如果非正應付項目範圍微調；如果不正確，還要檢查籌資活動產生的現金流量和現金流量的計算是否有誤。正確的話，基本就搞定了。第五步，最後填寫經營活動產生的現金流。1.銷售商品和提供勞務收到的現金(以壹般納稅人為例)以主營業務收入17%(或-)應收賬款變動產生的會計收益也應計入)2。先算現金流入小計，再擠出現金流出職工，為職工支付的現金和從賬目上能查出來的現金。4 .與活動有關的現金=經營費用管理未支付的現金。5.為商品和服務支付的現金。現金流量表主要包括三個方面:1。經營活動產生的現金流量，反映經營活動產生的現金流量凈額；2.投資活動產生的現金流量，反映投資活動產生的現金流量凈額；3.它構成了現金和現金等價物的凈增加額，用於評價企業資本活動的靈活性、經營優勢和風險。它分為兩部分:基本報表和為投資者和債權人提供的補充信息。反經營活動、投資活動、籌資活動對現金及現金等價物影響的基本報表，分類匯總計算各項活動產生的現金流量凈額。補充信息包括三個方面:1。不涉及現金收支的投資和籌資活動。凈利潤對經營活動現金流量的調整。現金及現金等價物凈增加額。簡表(僅供參考):現金流量表編制單位:200X年度單位:元項目行金額1、經營活動銷售商品產生的現金流量、提供勞務收到的現金1收到的租金2收到的增值稅稅款和退還的增值稅、 收到的退稅款3收到的其他與經營活動有關的現金4現金流入小計:購買商品和接受勞務支付的現金5經營租賃支付的現金6支付給職工及為職工支付的現金7實際支付的增值稅8支付的增值稅、所得稅以外的其他稅費9支付的其他與經營活動有關的費用10現金流出小計:經營活動產生的現金流量凈額:2。 投資活動產生的現金流量收回投資收到的現金11股利或利潤12債券利息收到的現金13處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現金凈額14其他與投資活動有關的現金15小計:固定資產建造、 無形資產和其他長期資產支付的現金16股權投資支付的現金17債權投資支付的現金18其他與投資活動有關的現金19現金流出小計:投資活動產生的現金流量凈額:3， 籌資活動產生的現金流量吸收權益首次收到的現金20發行債券收到的現金265，438+0借款收到的現金22其他與籌資活動有關的現金23現金流入小計:償還債務支付的現金24支付融資費用支付的現金25支付股利或利潤分配支付的現金26支付利息支付的現金27融資租賃支付的現金28減少註冊資本支付的現金。 支付的現金29支付的其他與籌資活動有關的現金30現金流出小計:籌資活動產生的現金流量凈額:四。匯率變動對現金的影響:五、現金及現金等價物凈增加額:補充信息凈額為1。不涉及現金收支的投融資活動，以固定資產31償還債務。債務用外國投資償還。用固定資產進行投資。債務用存貨償還。2.將凈利潤調整為經營活動產生的現金流量凈利潤加:計提置換或核銷、歸還固定資產、無形資產折舊及攤銷、處置固定資產、無形資產損失及其他長期資產(減:收益)固定資產報廢損失財務費用投資損失(減:收益)遞延稅貸(減:借)存貨減少(減:增加)經營性應收賬款減少(減:增加)經營性應付賬款增加(減:減少)經營活動產生的現金流量凈額3 .現金及現金等價物的增加現金的期末金額為減:現金。
三、現金流量表最簡單的填制方法
填寫現金流量表最簡單的方法如下:
1.直接法通過對現金收入和現金支出的總分類，反映企業經營活動產生的現金流量。
2.間接法是通過遞延或預提非現金交易、過去或未來經營活動產生的現金收入和支出項目，以及與投資或籌資現金流量有關的收入或費用項目，來調整凈損益。
現金流量表是指反映壹定會計期間現金和現金等價物流入和流出的報表，屬於財務報表三大基礎報表之壹。
現金流量表的出現主要反映資產負債表中各項目對現金流量的影響，按用途分為經營、投資和籌資三類。
4.借來的錢填在現金流的什麽地方？
借入的款項填入現金流量表的第三項:籌資活動產生的現金流量和因借款收到的現金。借錢的目的是充實企業的資金，保證生產的需要。但不是銷售產品、商品或提供勞務收到的現金，所以只能記錄在籌資活動產生的現金流中。