壹、什麽是401K計劃？
美國的養老金壹般分為兩部分。壹個是社會保險，相當於中國的養老保險，保障職工退休後的基本養老生活。另壹部分是企業的養老金計劃，401K計劃只是重要的壹部分，相當於我國的企業年金計劃。美國的401K計劃和中國的養老金差別很大。至於優劣對比，眾說紛紜。
根據這壹計劃，企業為其員工設立了壹個專門的401K賬戶。像我國的養老保險制度，員工每月從工資中拿出壹定比例存入養老金賬戶，企業壹般按照壹定比例將相應資金存入該賬戶。雙方共同負擔，存入職工個人賬戶，形成勞資雙方共享退休待遇的格局。
如果妳是公司員工，妳在401K賬戶投入的資金和工作期間企業投入的資金都是妳的養老金，59歲半可以從退休賬戶領取這筆錢。美國有嚴格的稅收規定，領取養老金需要向政府納稅。所以退休職工壹般是逐年領取養老金的。為了避稅，他們不會壹次性提取全部養老金。另外，對於用人單位和員工來說，所有投資到401k退休賬戶的錢都是不需要申報的，只有員工在規定的年齡領取，才算收入，需要申報個人所得稅。在私企工作的員工退休後，企業不需要給員工發放養老金，可以降低企業的支出成本。是否加入401K計劃完全取決於個人意願，可以自由選擇。
二、401K避稅方法
雇主和雇員存入401k賬戶的錢是稅前收入，不需要報稅。員工在規定年齡領取才算收入，需要向國稅局申報個人所得稅。這是美國延遲納稅的政策。如果妳的收入高，稅率高，那麽這種方式還是能給妳帶來很大的收益。
對於經濟來源相對富裕的家庭來說，在401k退休計劃中投入更多的錢當然是更好的辦法，但是超過限額的投資是要納稅的。每年的投資總額也有壹定的限制。
三。401K計劃中個人和企業投資比例
401k退休計劃對於企業員工來說，在每月投入多少錢方面是靈活的。員工可以根據自己的實際經濟情況，每個月把收入中可以接受的比例存入賬戶。如果壹個月收入5000美元的人在退休計劃中投資10%，就是500美元，壹年的投資可以達到6000美元。但是，員工個人每年可以投資401k退休計劃的金額是有上限的。上限為2016500美元。如果妳50歲，401k退休計劃每年可以再增加5500美元，那麽投入到退休計劃的資金每年可以是22000美元。
企業為員工401k退休計劃投入的資金為員工年收入的3%。為了保證政府的稅收不會流失太多，國稅局規定雇主為員工投入的401k退休計劃不得超過員工年收入的6%。
所以根據上面的規定，我們可以大致算出，如果妳的年薪是65438+萬美元，妳50歲，妳可以投資16500美元。50歲時，妳可以加上5500美元，總共22000美元。雇主可以以6%的利率投資6000美元。壹年後，妳的401k退休計劃將有28000美元現金。如果65歲退休，即使50歲投資401k退休計劃，投資15的資金也不算投資收益，本金總額為42萬美元。不管怎樣，42萬美元的養老金是令人羨慕的壹塊肥肉嗎？
綜上所述，美國401K養老保險制度已經成為美國養老保險的主流，既能為企業合理避稅，又能減少個人納稅額，利國利民。目前歐洲如德國、法國、西班牙、匈牙利等國家也有相應的大致相同的養老保險政策，並競相效仿。這個體系壹定會在不久的將來深入到亞洲養老保險體系，真正做到老有所養。