本辦法所稱募集資金，是指上市公司通過公開發行證券(包括首次公開發行、配股、增發、發行可轉換公司債券、發行可轉換公司債券並單獨交易等)向投資者募集的資金。)和非公開發行證券，但不包括上市公司實施股權激勵計劃所募集的資金。上市公司董事會應當建立募集資金存儲、使用和管理的內部控制制度，明確規定募集資金的存儲、使用、變更、監督和責任追究。上市公司應當及時將募集資金存放、使用和管理的內部控制制度報本所備案，並在其網站上披露。
上市公司董事、監事、高級管理人員應當勤勉盡責，督促上市公司規範使用募集資金，自覺維護上市公司募集資金的安全，不得參與、協助或者縱容上市公司擅自或者變相改變募集資金用途。上市公司控股股東、實際控制人不得直接或者間接占用、挪用上市公司募集資金，不得利用上市公司募集資金及募集資金投資項目(以下簡稱“募投項目”)獲取不正當利益。保薦機構應當根據《證券發行上市管理辦法》和本辦法履行保薦職責，對上市公司募集資金的管理和使用情況進行持續監督。
為進壹步規範上市公司募集資金的使用和管理，提高募集資金使用效率，保護投資者合法權益，根據中國證監會《上市公司監管指引第2號上市公司募集資金管理和使用的監管要求》(證監會公告2012] 44號)，上海證券交易所(以下簡稱“本所”)開展了《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》。為規範本所上市公司募集資金的使用和管理，提高募集資金使用效率，保護投資者合法權益，根據《公司法》、《證券法》、《首次公開發行上市管理辦法》、《上市公司證券發行管理辦法》、《前次募集資金使用情況報告的規定》、 上市公司監管指引第2號》、《上市公司募集資金管理和使用的監管要求》和《上海證券交易所股票上市規則》，