2.流動資金金額=上年銷售收入*(1-上年銷售利潤率)*(1+銷售收入預計年增長率)/流動資金周轉次數。
1.“企業”是指企業所得稅法及其實施條例規定的居民企業和非居民企業。居民企業是指依法在中國境內設立的企業或者依照外國(地區)法律設立但在中國境內設有實際管理機構的企業。非居民企業是指依照外國(地區)法律設立的實際管理機構在中國境內沒有機構、場所，或者在中國境內沒有機構、場所，但在中國境內有機構、場所的企業。來源於中國的收入。在商品經濟範圍內，有機經濟實體作為各種組織形式之壹，壹般都是按照壹定的組織規則以盈利為目的，以投資者、顧客、員工和公眾的利益最大化為目標，通過提供產品或服務來換取收益。它是社會發展的產物，隨著社會分工的發展而發展。企業是市場經濟活動的主要參與者。在社會主義經濟體制下，各種企業* * *存在，* * *同構成為社會主義市場經濟的微觀基礎。有三種基本的組織形式:獨資、合夥和公司。公司是現代企業中最重要、最典型的組織形式。
2.營運資金需求是指企業流動資產彌補流動負債後需要籌集和投入的資金，不包括貨幣資金、可以立即變現的票據、需要立即支付的短期借款和應付票據。是企業在生產經營過程中持續、定期生產的必要資金。