概念
金融機構是指從事金融服務的金融中介機構，是金融體系的壹部分。金融服務(銀行、證券、保險、信托、基金等行業)與此相對應。金融中介還包括銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司和基金管理公司。
同時也指貸款機構，向客戶財務周轉的公司提供貸款，利率相對高於銀行，但由於不需要復雜的文件證明，客戶貸款更方便。
分類
根據不同的標準，金融機構可以分為不同的類型:
1，按地位和功能分為四類:
第壹類，中央銀行，中國的中央銀行就是中國人民銀行。
第二類是銀行。包括政策性銀行、商業銀行和村鎮銀行。
第三類是非銀行金融機構。主要包括國有及股份制保險公司、城市信用社、證券公司(投行)、財務公司、第三方理財公司等。
第四類是在中國境內設立的外資、僑資、中外合資金融機構。
2.根據金融機構的經營狀況，可分為金融監管機構和受監管的金融企業。比如，中國人民銀行、銀監會、保監會、證監會是代表國家行使金融監管權力的機構，銀行、證券公司、保險公司等其他所有金融企業都必須接受其監督管理。
3.根據能否接受公眾存款，可分為存款類金融機構和非存款類金融機構。存款類金融機構主要以存款的形式向公眾借貸，如商業銀行、儲蓄貸款協會、合作儲蓄銀行和信用合作社等。保險公司、信托金融機構、政策性銀行和各類證券公司、財務公司等非存款類金融機構不得吸收公眾儲蓄存款。
4.根據是否承擔國家政策性融資任務，可分為政策性金融機構和非政策性金融機構。政策性金融機構是由政府投資，按照政府的意圖和計劃從事金融活動的機構。非政策性金融機構不承擔國家政策性融資任務。
5、根據是否屬於銀行體系，可分為銀行金融機構和非銀行金融機構；按出資的國家性質，可分為內資金融機構、外資金融機構和合資金融機構；按國別也可分為國內金融機構、國外金融機構和國際金融機構。
6.中國的分類。2010年，中國人民銀行發布了《金融機構代碼》(以下簡稱代碼)，從宏觀層面統壹了我國金融機構的分類標準，首次明確了我國金融機構的範圍，明確了各類金融機構的具體構成，規範了金融機構的統計編碼方式和方法。
代碼中的金融機構分類:
1.貨幣當局:1。中國人民銀行；2.國家外匯管理局。
二。監督機關:1。中國銀行業監督管理委員會；2.中國證券監督管理委員會；3.中國保險監督管理委員會。
三。銀行存款金融機構:1。銀行；2.城市信用合作社(含合作社)；3.農村信用合作社(含合作社)；4.農村資金互助合作社；5.金融公司。
四。銀行業非存款金融機構:1。信托公司；2.金融資產管理公司；3.金融租賃公司；4.汽車金融公司；5.貸款公司；6.貨幣經紀公司。
動詞 （verb的縮寫）證券行業金融機構:1。證券公司；2.證券投資基金管理公司；3.期貨公司；4.投資咨詢公司。
不及物動詞保險金融機構:1。財產保險公司；2.人壽保險公司；3.再保險公司；4.保險資產管理公司；5.保險經紀公司；6.保險機構；7.保險損失評估公司；8.企業年金。
7.交易結算金融機構:1。交換；2.登記結算機構。
八。金融控股公司:1。中央金融控股公司；2.其他金融控股公司。
九、新興金融企業:1，小額貸款公司；2.第三方財富管理公司；3.綜合金融服務公司。
功能
金融機構通常提供以下壹項或多項金融服務:
1.在市場上籌集資金，獲得貨幣資金，將其轉換並構建成不同種類的更易被接受的金融資產，形成金融機構的負債和資產。這是金融機構的基本職能，行使這壹職能的金融機構是最重要的金融機構類型。
2.代表客戶交易金融資產，為金融交易提供結算服務。
3.自營金融資產，滿足客戶對不同金融資產的需求。
4.幫助客戶創造金融資產並出售給其他市場參與者。
5.為客戶提供投資建議，保管金融資產，管理客戶的投資組合。
上面提到的第壹項服務涉及金融機構接受存款的功能；第二和第三種服務是金融機構的經紀和交易功能；第四種服務叫承銷功能，提供承銷的金融機構壹般也提供經紀或交易服務；第五項服務屬於咨詢和信托職能。
危險
金融機構的風險管理主要涉及市場風險、信用風險和其他風險的管理，同時根據不同風險的特點確定不同的實施方案和管理策略。
類型
1，市場風險
市場風險是指投資者因市場波動而無法獲得預期收益的風險，包括因經濟原因導致的價格或利率、匯率的不利波動。市場風險除了股票、利率、匯率和大宗商品價格波動造成的不利影響外，還包括融券成本風險、股息風險和關聯風險。
美國奧蘭治縣
國家的破產凸顯了市場風險的危害。縣司庫將“橙縣投資組合”投資於所謂的“結構性債券”和“反向浮動利率產品”等衍生證券。當利率上升時，衍生產品的收益和這些證券的市值減少，導致奧蘭治縣投資組合虧損6543.8+07億美元。吉布森公司也面臨類似的市場風險，因為它在利率下降的預期下購買了大量的利率衍生品。當利率上升時，公司損失了2000萬美元。同樣，寶潔公司(Procter)
Gamble)參與了與德國和美國利率掛鉤的利率衍生品交易。當兩國利率升至合同規定的最低利率之上時(P&G被要求支付高於商業票據利率1412個基點的利率)，這些杠桿衍生品成為公司的負擔。在抵消這些合同後，該公司損失了6.5438億美元+5700萬美元。
2.信用風險
信用風險是指合同壹方不履行義務的可能性，包括貸款、互換、期權以及在結算過程中因交易對手違約而導致損失的風險。金融機構在簽訂貸款協議、場外交易合同和授信時會面臨信用風險。通過風險管控，要求交易對手保留足夠的抵押物，支付保證金，在合同中約定凈額結算條款，可以將信用風險降到最低。
自1995以來，信用風險問題在許多美國銀行中變得突出。根據1998的報告，其季度財務狀況受到了環太平洋地區經濟危機的影響。例如，由於亞洲金融風暴，JP摩根(摩根大通公司)將其約6億美元的貸款列為不良貸款，其1997年第四季度的每股收益為65，438美元+0.33美元，比1996年的2.04美元下降了35%，也低於65，438美元+0.57美元的市場預期。
3.操作風險
操作風險是指交易或管理系統操作不當導致損失的風險，包括公司內部失控導致的風險。公司內部失控的表現形式包括在未被察覺的情況下超出風險限額、越權交易、交易或後臺部門的欺詐行為(包括賬簿和交易記錄不完整、缺乏基本的內部會計控制)、員工不熟練、計算機系統不穩定且容易被訪問等。
1995年2月巴林銀行的倒閉凸顯了操作風險管理和控制的重要性。英國銀行監管委員會認為，巴林銀行倒閉的原因是新加坡巴林期貨公司的壹名員工越權，隱瞞衍生品交易，導致巨額損失，而管理層對此並不知情。同時，交易員也是無人監管的期貨交易和結算的負責人。巴林銀行未能獨立監督交易員的業務，未能將前臺和後臺職能分開，這導致了巨額損失，並最終摧毀了巴林銀行。
類似的管理不善導致日本大和銀行在債券市場遭受更多損失。在1995中，人們發現大和銀行的壹名債券交易員隱瞞了約65438+億美元的損失，因為他有權查閱該公司的會計賬簿。和巴林銀行壹樣，大和銀行的這位交易員既負責交易，也負責會計。兩家銀行都違反了風險管理的壹個基本原則，即交易功能與支持功能分離。
運營風險的另壹個案例是基德爾皮博迪的虛假利潤案。1994年春，基德爾證實，公司壹名交易員從買賣政府債券中獲得的約3.5億美元“利潤”源於對公司交易和會計系統的操縱，根本不存在。這壹事件迫使Kidder將其資產出售給競爭對手，並最終進入清算程序。
操作風險可以通過正確的管理程序來控制，如:完整的賬簿和交易記錄、基本的內部控制和獨立的風險管理、強大的內部審計部門(獨立於交易和創收部門)、明確的人員限制和風險管控政策。如果管理層監控得當，並采取基本的風險控制措施，將後臺和交易職能分離，巴林和大和銀行的損失可能不會發生，至少損失可以大大減少。這些財務失敗說明了保持適當的風險管理和控制的重要性。
策略
近年來，隨著互聯網金融的興起，以P2P網貸模式為代表的創新理財模式受到廣泛關註和認可。P2P的借款主體是個人，主要走信用貸款，面向社會募集資金。對應的P2C是P2P網貸的升級進化版。P2C仍然面向社會籌集資金，主要借款人主要是企業。以P2C模式的首家網貸平臺愛投資為例。其借款人為有穩定現金流和還款來源的企業。相比個人，企業的信息更容易核實，還款來源更穩定；同時，相比P2P平臺的信用貸款形式，愛投資首創的P2C模式要求借款企業有擔保、抵押，安全性相對更好。愛投資的P2C貸，嚴格限定在實體經營良好，有貸款需求，能提供固定資產抵押的中小企業。同時，依托愛投資構建的線下多元金融擔保體系，從結構上徹底解決P2P模式中的固有矛盾，安全保障更加實用有力。
壹、市場風險的管理策略
金融機構在維持合適的頭寸和使用利率敏感的金融工具進行交易時，必須面對利率風險(例如，利率水平或波動性的變化、抵押貸款提前還款期限的長短以及公司債券和新興市場之間的信用差異都可能帶來風險)；外匯和外匯期權市場的做市商或維持壹定的外匯頭寸要面臨外匯風險，等等。在整個風險管理框架中，市場風險管理部作為風險管理委員會下的執行部門，全面負責整個公司的市場風險管控，直接向CEO匯報。該部在關鍵業務領域有幾個國際辦事處，它們都實行矩陣責任制。除了向全球風險經理報告之外，他們還向上壹級的當地非交易管理部門報告。
市場風險管理部負責撰寫和提交風險報告，制定和實施全公司市場風險管理大綱。風險管理大綱將風險管理委員會批準的風險限額下發至各業務單元和交易櫃臺，並對執行情況進行評估、監督和管理，作為參考；同時，報告風險限制例外的特別豁免，並確認和公布管理機關的相關監管規定。該風險管理大綱為金融機構的風險管理決策提供了壹個清晰的框架。
市場風險管理部定期對各業務單元進行風險評估。整個風險評估過程在全球風險經理的領導下，由市場風險管理部、各業務單元的高級交易員和風險經理共同完成。由於其他高級交易員的參與，風險評估本身為公司的風險管理模式和方法提供了指導。
為了正確評估各種市場風險，市場風險管理部門需要確認和計量各種市場風險暴露。金融機構的市場風險計量始於相關市場風險因素的確認，因地區和市場而異。例如，在固定收益證券市場，風險因素包括利率、收益率曲線斜率、信用差和利率波動；在股票市場中，風險因素包括股指敞口、股價波動和股指差異；在外匯市場上，風險因素主要是匯率和匯率波動；對於商品市場，風險因素包括價格水平、價格差異和價格波動。金融機構不僅要確認某項具體交易的風險因素，還要從整體上確定相關的風險因素。
市場風險管理部不僅負責計量和評估各種市場風險暴露，還負責制定風險確認和評估的標準和方法，並報全球風險經理批準。確認和計量風險的方法有:VAR分析、壓力分析和情景分析。
市場風險管理部門根據已確認和計量的風險暴露，分別為其設定風險限額，風險限額隨著交易水平的變化而變化。同時，市場風險管理部門與財務部門合作，為每個業務部門設定適當的限額。通過咨詢高級風險經理，市場風險管理部門努力使這些限額與公司的整體風險管理目標保持壹致。
二、信用風險管理策略
信用風險管理是金融機構整體風險管理框架的組成部分，由風險管理委員會下設的信用風險管理部全面負責。信貸風險管理部門直接向全球風險經理負責，而全球風險經理則向首席執行官報告。信用風險管理部門通過專業評估、額度審批和監督，在全球範圍內實施信用調控和管理。在調查信用風險時，信用風險管理部門應平衡風險與收益的關系，預測實際和潛在的信用暴露。為了在全球範圍內優化信貸風險管理，信貸風險管理部制定了各種信貸風險管理政策和控制程序，包括:
(1)對最重要的潛在信用風險敞口建立內部指引，由信用風險管理部總經理負責監管。
(二)實行初始授信審批制度，非正常交易由信用風險管理部指定的成員進行審批。
(3)實行信用限額制度，每天監控各類交易，避免超限額。
(4)就抵押、交叉違約、抵銷權、擔保、緊急風險合同等訂立具體的協議條款。
(5)建立融資活動抵押標準和擔保合同承諾。
(6)對潛在風險敞口(尤其是衍生產品交易)進行定期分析。
(7)對各種信貸組合進行情景分析，以評估市場變量的敏感性。
(8)通過對經濟和政治發展的相關分析，定期評估主權風險。
(9)與全球風險經理合作，對長期、大規模的庫存頭寸進行專項評估和監管。
三、操作風險管理策略
作為金融服務的中介，金融機構直接面臨市場風險和信用風險，這兩種風險都是在正常的活動過程中產生的。除了市場風險和信用風險，金融機構還將面臨與運營、事務和物流相關的間接風險，這些風險可歸因於操作風險。
在快速發展和日益全球化的環境中，當市場上的交易量和產品數量增加，復雜性增加時，這種風險的可能性也在增加。這些風險包括:操作/結算風險、技術風險、法律/文件風險、財務控制風險等。其中大部分是相互關聯的，因此金融機構監控這些風險的行動和措施也是綜合性的。
通常，金融機構的首席執行官負責監控公司的全球運營和技術風險。首席執行官實施各種長期戰略措施，通過優化全球信息系統和數據庫來加強對運營風險的監控。壹般預防措施包括:支持公司業務向多實體、多貨幣化、多時間發展；改善對復雜的跨實體交易的控制。促進技術和操作程序的標準化，提高資源的替代利用率；消除多余的區域請求的原則；降低技術和運營成本，有效滿足市場和監管變化的需求，將公司整體運營風險控制在最合適的範圍。融資性擔保公司依托戰略合作，為企業做貸前現場審查、資質審查、業務流程審查、業務能力和財務報表審查，貸後基本可以做現場監管，每月檢查資金使用和業務經營運行狀況，最大程度保證企業的正常經營和還款能力，從而保證投資者的資金安全。投資的反擔保措施將貸款、股權、應收賬款抵押給擔保公司，相對於銀行會有更強的反擔保措施。擔保公司相當於加了壹層全額利息擔保來隔離風險，就是最大程度的保證投資人的安全。