基金份額凈值=(總資產-總負債)/基金份額總數
其中，總資產是指基金擁有的全部資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券；負債總額是指因資金運作和融資而產生的負債，包括應付他人費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行的基金份額總數。
縱觀全球各類基金，由於管理體制不同，對基金資產凈值估值日的具體規定也不盡相同。但壹般規定基金管理人必須在每個工作日或每周或每月至少壹次計算並公布基金資產凈值。
擴展數據:
寶盈策略成長基金主要投資於基本面良好、具有較高投資價值的上市公司股票(包括存托憑證)，以及中國證監會允許基金投資的債券、權證等金融工具。
寶盈策略成長基金的投資對象是綜合應用多種投資策略優化後的具有較高投資價值的上市公司股票(含存托憑證)。
寶盈策略成長基金財產中股票(含存托憑證)的投資比例為60%至95%，債券的投資比例為0%至35%。現金或到期日在壹年以內的政府債券不低於基金資產凈值的5%，其中現金不包括結算準備金、存款、應收認購款等。未來法律法規或監管部門允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序後可將其納入投資範圍，具體投資比例和限制將另行公告。
寶盈基金官網-寶盈策略成長組合
百度百科-基金單位凈值