1.應收賬款的有效轉讓是前提。
應收賬款的有效轉移包括以下含義:
①應收賬款必須已經形成，沒有法律上的瑕疵；
②根據合同法相關規定，應收賬款轉讓必須有效通知債務人；
(3)保理商應控制應收賬款對應的付款的資金流，如確認買方知道付款賬戶已變更為保理賬戶；
(4)應轉讓特定債務人在保理服務期內的所有應收賬款，使保理商獲得“唯壹債權人”的法律地位，使原債權人脫離應收賬款債權債務關系。
在設計保理產品時，要考慮應收賬款的形成過程、轉移過程和收款過程，進而考慮供應鏈中企業的信用、物流、信息流、資金流方向和價值創造過程，從而設計出符合客戶需求、符合內部風險管理要求的保理產品。
2.保理融資的自償性是出發點。
想通過保理融資的客戶，通常缺乏足夠的資產作為融資擔保和獨立還款能力。保理融資的自償性可以彌補賣方信用的不足。保理融資的自償性是指保理商基於真實貿易產生的應收賬款，通過債權轉讓的方式向賣方發放保理預付款，從而加快企業的資金周轉。
信息不對稱使得保理商更相信保理融資自償性的技術安排。由於信息不對稱的存在，企業會比保理等第三方機構更了解自身的經營狀況、市場環境、交易對手等信息。面對客戶時，保理商傾向於預設道德風險的可能性，尤其是面對信用等級較低的貿易型企業時，保理商更難識別其信用風險。因為在貿易過程中，資金流和物流都有自己特定的流動規律，控制現金流和物流的技術手段可以有效降低融資風險。
保理融資的自償性為貿易企業創造了有利的融資條件，顯著增強了中小企業的融資能力，有效解決了中小企業融資難的問題，實現了普惠金融的理念。在保理產品的設計中，時刻牢記保理融資的自償性，從而設計出風險更低、運作更順暢的保理業務方案。