2.貸款金額是指借款人和貸款人簽訂的合同金額，是壹個不變的金額。貸款總額是指商業銀行在某壹日期之前發放的貸款總額，是企業在會計期末發生的信貸總額，它表示企業向銀行借入的貸款或融資總額。貸款余額是指會計期末未償還的貸款，等於貸款總額減去已償還的銀行貸款。其計算公式:本年同期除以去年同期數據，再除以百分比。
(壹)估算借款人的營運資金數額。
借款人營運資金的影響因素主要包括現金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款和預收賬款。在調查的基礎上，預測各種資金周轉次數的變化，合理估計借款人的流動資金。在實際計算中，借款人的流動資金需求可以參考以下公式:已支付的流動資金金額_上年銷售收入_(1—上年銷售利潤率)_(1—預計年銷售收入增長率)_流動資金周轉次數；流動資金周轉次數=360_(存貨周轉天數_平均收款期—應付賬款周轉天數_預付賬款周轉天數—預收賬款周轉天數)周轉天數_360_周轉次數應收賬款周轉次數_銷售收入_平均應收賬款余額預收賬款周轉次數_銷售收入_平均預收賬款余額存貨周轉次數_銷售成本_平均存貨余額預收賬款周轉次數_銷售成本_平均應付賬款余額應付
二、估算新增流動資金貸款額
從借款人自有資金、現有流動資金貸款和其他融資中扣除借款人預計的流動資金需求後，可以預計新增流動資金貸款金額。新增流動資金貸款金額_流動資金金額—借款人自有資金—現有流動資金貸款—其他渠道提供的流動資金。所謂農戶小額信貸，是指以農戶信譽為基礎，通過壹定程序確定貸款資金限額和貸款期限，以解決農戶生產資金困難，簡化工農小額信用貸款手續，更好地發揮其促進兵團“三農”工作的作用的壹種信貸業務行為。為支持財政投入農戶貸款的積極性，國家出臺了壹系列激勵政策，主要包括稅收方面對涉農貸款實行營業稅稅率，財政方面對涉農貸款增量進行財政獎勵。兵團農牧團場農戶小額信貸業務的發展，為解決兵團改革過程中工農業生產資金短缺問題發揮了重要作用，保障了兵團改革的順利進行。